Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект об уголовной ответственности за регистрацию индивидуальных предпринимателей (ИП) на подставных лиц.
Кабмин предлагает установить уголовную ответственность «за действия, связанные с незаконной регистрацией физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей». Изменения вносятся в ст. 173.1 и 173.2 УК РФ (незаконное образование юрлица и незаконное использование документов для образования юрлица).
Фактом преступления будет считаться предоставление в госорганы данных о подставных лицах, которые впоследствии внесли в ЕГРИП. Также подставными будут считаться ИП, у которых «отсутствует цель ведения предпринимательской деятельности».
Поскольку перевод средств на карту физлица рано или поздно может привести к вопросам, мошенники оформляют ИП на своих пожилых родственников, лиц без определенного места жительства и так далее, а затем перечисляют на их счета незаконные средства. В условиях безналичных расчетов нарушителям намного легче извлекать прибыль с помощью таких серых схем, пояснила депутат Госдумы Светлана Бессараб.
На «индивидуалов» не распространяется ряд ограничений при обналичивании денежных средств. Реквизиты ИП «широко используются при совершении преступлений, связанных с незаконной банковской деятельностью, уклонением от уплаты налогов и сокрытием имущества.
За последние десять лет наблюдается сокращение числа регистрации юрлиц и в то же время рост образования ИП. В 2023 г. доля ИП выросла до 78,3% с 59,3% в 2014 г.
Согласно проекту, организаторам схем с ИП и подставным физлицам будет грозить наказание от штрафа в размере от 100 тыс. руб. до трех лет лишения свободы.
Аналогичный штраф или лишение свободы сроком до двух лет предусмотрено за незаконное использование документов, удостоверяющих личность, или выдачу доверенности для внесения в ЕГРИП сведений о подставном лице.
